公司业务招待费管理规定（试行）
为进一步加强公司业务招待费管理，控制业务招待费超支，禁止铺张浪费，实现降本增效，特制定本规定。
一、业务招待费使用原则和范围
1．业务招待费本着“必需、节俭、适当”的原则使用。 1.1要体现：该招待的要热情招待，充分表达对来宾的礼节。 1.2要做到:热情有礼貌，大方不俗套，体面不浪费。 1.3通过认真搞好业务招待，树立企业良好形象,彰显企业文化理念。
2．业务招待范围包括：与公司有业务关系的客户、供应商、银行、税务、政府及其相关主管部门的工作检查、考察、调研等；公司上级领导以及其他所需招待的客人。业务招待费用具体包括就餐费、住宿费、交通费和会务费、庆典费、馈赠礼品、办公接待等有关费用。
3.业务招待费的报销按照财务相关规定执行。
4．用于业务招待发生的交通费、住宿费用，按照公司《差旅费报销规定》执行。
二、就餐费使用规定和标准 1．内部食堂招待：
1.1在公司食堂招待客人就餐，或安排客人免费就餐、吃工作餐，以及因突发事件员工加班误餐公司安排工作餐等，实行《公司内部招待就餐审批单》制度，由经办人履行报批程序，综合部办公室确定就餐标准，公司领导签批后安排。
1.2一般性业务招待原则上在公司食堂（二楼）接待就餐，
目前新办公楼未建好，可视情安排在一般排档就餐。由各部门负责人向对口分管领导请示同意后，综合部办公室根据实际情况确定招待标准。在公司食堂招待客人时原则上不允许上烟，招待用酒水价格要控制在40元/瓶以内，公司陪同人员不应超过2人。
1.3外来宾客到公司联系业务需要招待的，第一天按照职工就餐标准免费就餐，第二天需继续就餐的，餐费自付。
1.4.1总公司总经理等高管级领导在公司食堂就餐，由公司综合部办公室安排就餐，根据情况可以安排吃招待饭或职工餐。
1.4.2总公司及各分（子）公司的员工来公司办理业务，三天以内按工作餐标准凭综合办发放的用餐券免费就餐，从第四天开始按本公司员工就餐标准凭就餐卡自费就餐。
1.5因突发事件，公司安排员工加班误餐，可在员工食堂安排工作餐，餐中不得消费烟酒，其标准不得突破每人每餐10元的标准。
2.外部招待：
2.1确需在外部招待的每位就餐者就餐标准在50元以下的一般性招待，由综合部统一安排就餐地点，公司分管领导根据客人情况具体决定招待标准，原则上不允许消费招待烟与高档酒。
2.2确需在外部招待的每位就餐者用餐标准在50元以上的招待饭，要经公司总经理或分管招待费审批的领导同意方可安排。
3．严格控制馈赠礼品，对特殊情况确需馈赠礼品,必须由部门申请、分管领导核实再报公司总经理审批后方可购买。
4.坚持对口接待。各接待部门或接待者要严格控制宴请规模
及招待次数，减少陪客人数（原则上每桌陪客不超过3人），接待时严禁无关业务人员作陪。司机一般情况下陪同客方司机到非主桌就餐或就近吃工作餐。
5．对因忙于接待客人而不能就餐的秘书、司机、业务员等，根据情况可凭就餐发票报销，每餐标准不超过30元（在同一家酒店就餐定额内可联桌报销）；因领导在就餐消费较高的酒店用餐，司机又无法抽身在近处找就餐地点，经安排接待的领导同意，可实报实销。
6.公司定点饭店招待费标准：
级别 标 准 招 待 范 围 审核人 审批人 公司总经理或分管领 公司总导 经理或授权的审批 各有审 批权限 的领导 特级 实报 由总经理出席，指定安排接待的客人。 含酒、水、饭、由总经理出席，指定安排接待的客人。公司一级 菜每位就餐者费高管级主陪。 用不超过200元。 公关宴请政府及相关部门领导、银行、税务、含酒、水、饭、法院、公安、交通、国土等有关单位的重要二级 菜每位就餐者费人员，业务单位总经理等；或经综合办分管用不超过150元。 领导批示接待的客人。高管级有关领导主陪。 含酒、水、饭、宴请中介机构、政府官员，业务单位副总经三级 菜每位就餐者费理及高级工程技术人员或经综合办分管领用不超过100元。 导安排的客人。部门经理及以上人员主陪。 技术专家、高级工程师、外聘技师等业务往含酒、水、饭、负责人 来工作人员、公司拟聘的高管级、各分子公四级 菜每位就餐者费司经理、部门经理、工程技术人员。有关领用不超过50元。 导出席或授权部门级人员主陪。 各部门有批准权限的领导
7.公司内部食堂招待就餐标准
级 别 标 准 招 待 范 围 审核人 审批人 一级 二级 三级 不超过150高管级主陪接待政府及相关部门领导、税务、元/人 银行、公检法等来客、本公司年终总结大会各部门(10人桌) 用餐。 负责人不超过100部门级主陪接待上述外部来客、公司经营分审核后，元/人 析会、大型现场工作会、公司有关领导安排综合办(10人桌) 的考察、调研、参观、技术交流等会务用餐。 主任复不超过每位公司领导安排的零散接待：3人以上时按每审 10元 人不超10元就餐，不足3人时吃职工餐。 或职工餐 公司总经理或总经理助理 三、住宿费使用原则与接待审批标准
1、外来客人到公司联系工作，原则上由公司综合部办公室在公司内部安排住宿；如公司内部无住宿条件时，由综合部办公室统一安排在外住宿（执行以下相应住宿标准）并结帐。由接待人员引领到住宿地点，做好相关服务工作
2、公司来客定点住宿标准：
规格 特级 一级 二级 三级 四级 价 位 （元/日） 401-550 201-400 101-200 81—100 80元以下 地 点 综合办指定点 综合办指定点 招待范围及批准权限 总经理和本公司总经理、党委书记指示安排接待的客人。 总经理和本公司总经理、党委书记指示安排接待的客人。 综合办指定点 公司分管领导指示安排接待的客人。 综合办指定点 部室级以上人员需要由公司接待的外来客人。 综合办指定点 部室级以下人员需要由公司接待的外来客人。 公司内部 招待所 公司与业务单位签订协议，需要由我方解决食宿的业务往来工作人员。由各办公室负责人进行安排。 五级
四、业务招待费报销审批程序
1．业务招待费报销：报销人持有招待支出开具的有效发票（须附饭菜、酒水消费清单），附有《公司业务招待费报销审批单》，经规定程序审核、签批，按财务制度报销。招待烟一律不予报销。
2．公司内部食堂招待费报销：由食堂管理员按照招待费报销程序，附有《公司内部招待就餐审批单》，每月报销一次。由综合部办公室主任审核签字，送有审批权的领导签字，审批通过后按财务制度报销。报销的金额核销食堂费用。
3．外出招待报销程序填写《公司业务招待费报销审批单》，按公司《财务报销审批程序》执行。
3.1公司领导及各部门招待费报销程序：接待部门向公司分管领导提出申请征得同意(如在外地招待应电话申请,返回后补办),经批准后持发票到财务部按照程序办理报销。
3.2公司与酒店协议挂帐的用餐费、住宿费原则上用转帐支票支付，由综合部办公室接待员在一周内持挂帐酒店出具的发票和住宿单、菜单(住宿单、菜单需经办人签字)到财务部办理报销。
五、业务招待费的使用管理与监督
1．公司综合部办公室是业务招待费的责任管理部门，具有审批权限的领导是业务招待费使用审批的责任领导，审计部或企管部是业务招待费的监督监察责任机构。要定期或不定期对公司业务招待费使用情况进行审计监察，各级责任者要按照公司规定做好业务招待费的使用、审核和监督。
2．由公司综合部办公室根据不同接待档次、地方风味特色
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