中小企业倒闭潮的成因及对策分析

中小企业倒闭潮的成因及对策分析

[摘要]从温州企业主跑路到中小企业大量倒闭，我国中小企业发展尚存较多问题。其外部原因主要表现在两方面：一是受金融风暴、存款准备金率上调等因素影响，融资环境日益严峻；二是融资、通胀以及劳动力等成本的不断提升造成利润空间日益缩小。内部原因主要在于企业产品定位、人力资源建设以及企业创新上的不足。中小企业的发展壮大，既离不开政府完善信息平台、简化行政程序、加强财税政策扶持，也离不开企业在创建人力资源、创新产品、推进企业转型、加强科学管理等方面的努力。

[关键词]中小企业；倒闭；成因；对策

[中图分类号]F276.3 [文献标识码]A [文章编号]1D06―5024（2014）04―0102―04 一、引言

2011年4月，温州江南皮革有限公司董事长黄鹤失踪、波特曼咖啡破产以及三旗集团董事长陈福财出走等事件，为温州“跑路潮”拉开了序幕。直到2011年8月，因资不抵债而“跑路”的企业不断增加，众多中小企业倒闭，并波及全国其他地区。许多地区中小企业纷纷出现资金断裂、资不抵债的困境。2011年上半年浙江省规模以上工业企业亏损

4673家，同比增长23.5%，亏损面和亏损率分别为14.6%和6%；全省1.44万家中小企业倒闭注销，6.6万家微小企业出现总产值和利润下降。

截至2012年2月末，温州出走企业234家，涉及银行授信的出走企业152家，涉及银行授信余额总计40.72亿元，已基本形成不良贷款，占全市不良贷款余额的36.22%。2012年年底，仅浙江温州就有60%的制造业倒闭，民营企业危机也因为资金链的断裂而开始爆发。

2013年3月22日第一财经日报发表评论，温州法院受理的民间金融债务规模已超过500亿元，加上公安机关受理的尚未起诉的集资类案件，及其他尚未进入诉讼阶段的民间债务、银行信用卡透支等纠纷，预计温州民间债务规模很可能已达到1000亿元。“上海法院网”公布的开庭公告信息显示，2013年3月18日至4月17日，一个月间，上海有209起银行起诉钢贸商的案件开庭，涉及23家银行，其中民生银行、中国银行、工商银行、上海农商行的开庭数均超过20起。

二、原因分析

中小企业是我国国民经济的重要组成部分，创造了全国约50%的税收、60%的GDP和70%的出口，解决了全国近80%的城镇就业，中小企业的发展关系到国计民生和社会稳定。但是从温州“跑路潮”到中小企业“倒闭潮”可见，我

国中小企业发展尚存在较多的问题。 （一）外因 1.融资环境日益严峻

首先，金融风暴横扫全球，中国经济受到了前所未有的挑战。大量出口贸易型中小企业倒闭破产，商业银行的不良贷款额日益上升，同时受股市低迷的影响，银行金融产品收入大幅度下降，房地产贷款质量也受到挑战，银行信贷行为更为谨慎。

其次，中国经济增长率长期处于较高水平，CPI也屡创新高。中国已经进入了一个货币供应多、贷款增长快、超额存款准备金率较高、市场利率走低的局面。为了打压房地产泡沫、抑制通胀、防止经济过热，央行从2008年至2011年间，数次上调存款类金融机构人民币存款准备金率，银行信贷货币减少。

再次，为了抗危机、保增长，政府出台“4万亿计划”，决定加快各种工程建设，包括保障性安居工程建设，农村基础设施铁路、公路和机场等重大基础设施建设，基层医疗卫生服务体系建设，中西部地区教育和乡镇文化建设，生态环境建设以及地震灾区灾后重建。银行将大量的信贷投放到这些让人放心的国家项目上，甚至发行大量的理财产品进行融资。但是国家的基础工程项目建设的回报周期比较长，迫使银行不惜高利率同行拆借来不断制造新的理财产品进行融

资，如此循环，银行发生了“钱荒”。银行开始的“嫌贫爱富”以及后来的“钱荒”，使得中小企业无法从银行获得贷款。

此外，商业银行除了在放贷环节对中小企业不公之外，在收贷上也是区别对待的。一方面，中小企业在银行获得贷款非常困难，大多求助于民间借贷。另一方面，银行放贷之后对中小企业要求苛刻，一旦发现企业存在问题，如负债规模达到产值的40%-50%、流动资金低于30%、产品销路不好或者经营不善等，银行则会立即收贷，这让融资困难的中小企业非常无奈。再加上对中小企业缺乏信任，只要一家银行收贷，其他银行包括民间债主也会一起收贷，高利贷无法偿还，资金链断裂，企业只能宣告破产。 2.成本提升挤压利润空间 （1）融资成本

融资成本的实质是资金使用者支付给资金所有者的报酬。由于是一种市场交易行为，有交易就会有交易费用，资金使用者为了能够获得资金使用权，就必须支付相关的费用。受到金融危机的冲击、存款准备金率的上调以及投入政府工程建设等因素的影响，银行信贷资金数量明显低于从前。在这种资源日益稀缺的情况下，原本让银行不放心的中小企业要获得信贷支持就更不容易了。为了获得贷款，中小企业要付出更高的代价。自2010年以来，就全国范围来看，

银行普遍对中小企业贷款利率上浮20%-30%，部分中小企业贷款利率则上浮70%，这种高门槛让很多中小企业望而却步。根据全国工商联最新的调查显示，规模以下的中小企业90%从来没有和银行发生过借贷关系，小微企业95%没有和银行发生过关系，可以说现在金融体系很不完善，很少有为小企业服务的银行。

从金融机构获得贷款艰难使得中小企业不得不选择民间借贷。众所周知，民间借贷成本远远高于银行信贷。根据最高人民法院《关于人民法院审理借贷案件的若干意见》的有关规定：“民间借贷的利率可以适当高于银行的利率，但最高不得超过银行同类贷款利率的4倍”，可事实上该类借贷往往高出这个规定。温州银监分局监测数据显示，2011年1-3月份温州民间借贷年利率分别达到17.29%、18.09%、18.46%。按央行温州中心支行监测口径显示，1-3月份温州民间借贷综合年利率分别为23.01%、24.14%和24.81%，单季上涨11.91%，比上季度涨幅高8个百分点。 （2）通胀成本

通胀即通货膨胀。经济学界对于通货膨胀一般认为在信用货币制度下，流通中的货币数量超过经济实际需要而引起的货币贬值和物价水平全面而持续的上涨。

近年来，我国外汇储备总额一直呈上升趋势，以平均500亿美元/月的速度增长。截至2012年底，我国外汇储备为3.31