人力成本分析与控制详解 - 图文

1、战略分析

明白“老板”要什么？

2、人力资源成本及效率分析

人力成本率=（人力成本÷营业收入）人均工资、人均工资与业绩增长比值人均人力成本=（人力成本÷职工数）

人力成本含量=（人力成本总额÷成本（费用）总额）劳动分配率=（人力成本总额÷增加值（纯收入））人力成本产出系数= （增加值÷人力成本总额）全员劳动生产效率= （增加值÷职工数）

有效成本率=（人力成本总额-无效成本）÷人力成本总额固定成本率变动成本率。。。。。。

注意：1、获取常数

2、环比3、分职系

公司人力成本分析（财务数据类）项目122.12.22.333.13.1.13.1.23.23.2.13.2.23.33.43.53.63.73.83.93.10在岗人数=（期初+期末）/2经济效益指标营业收入增加值（纯收入）成本（费用）总额人力成本总额固定工资总额年薪制（高管层）月薪制（非高管）变动工资总额年薪制（高管层）月薪制（非高管）其他形式固定补贴（=车贴、通讯等补贴）社保费用（=公司缴纳部分）其他福利费（=节假生日、餐补、其他分摊费）劳动保护（=体检、劳保用品）培训费招聘费离职成本（=经济补赔偿金、代为通知金等）残疾人就业保障金2010年2011年2012年2013年上半年2013年预测备注公司人力成本分析（销售数据类）区域业务员产品系列客户人力成本产品系列1销量同比增长毛利同比增长销量产品系列2同比增长毛利同比增长销量同比增长合计毛利同比增长总额同比增长人力成本率同比增长AB西安CD合计公共成本分摊办法：1、工资占比

2、岗位价值系数