建筑工程 投资管理制度方案
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1 目的
1.1 为了规范内部投资的决策程序和工程项目管理，有效控制工程成本，特制定本制度。
1.2 规范工程项目的成本使用和审批流程，结合工程技术管理制度，提高工程项目的性价比。
1.3 规范做好工程项目的投资估算、设计概算、工程预算、合同审批、工程签证和工程结算等工作，确保工程资金使用的计划性和可控性。 2 范围
本制度适用于****股份有限公司及其控股子公司的建设工程。本制度所称建设工程指新建、改建、扩建固定资产的投资活动,包括建筑工程、机电设备安装工程、设施配套工程及日常技改大修等。 3 职责
3.1 各分子公司负责人规范本制度的执行。
3.2 各工程项目组成员、财务人员负责本制度的执行。
3.3质量项目中心项目部负责本制度的执行指导、培训、技术支持、参与和监督。
3.4 采购部门负责收集工程相关的价格信息。
3.5 供应链管理中心负责工程采购相关的核价、采购全流程监控。 4 定义
该制度相关定义请参见附录1。 5 程序
5.1 内部投资的决策管理 5.1.1 年度投资决策
公司各类内部投资实行集体决策、分级授权立项审批和预算监控制度，每年各类建设工程投资，由各分子公司、销售公司及产品开发部门进行调研、讨论确定后于上年末按照预算程序报总部汇总，经总经理办公会讨论，
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确定明年的投资项目，形成书面的投资决策结论，并列入年度预算管理。
5.1.2 日常投资决策
除了年度投资决策外，根据市场调研及公司运作的总体需求，集团管理层或各分子公司有需要进行投资的项目，须根据项目的规模，召集相关人员进行集体决策，并形成书面的投资决策结论。
5.1.3 项目任务书的下达
根据形成的书面投资决策结论，各分子公司附上决策结论资料通知质量项目中心，由质量项目中心负责下达项目任务书，并统一编制项目编号，实现对项目的统一管理，后续与该项目相关的合同均与项目编号链接，以利于项目的决算。
5.1.4 项目立项
根据下达的项目任务书，由各分子公司负责人签署并确定项目负责人，然后由项目负责人签署确认后，开展项目的立项审批等相关工作，立项审批需要提供的资料和终审权限见下表。 审批事事 项 项 《固定资产购建、技改立项审分子公司总小于30万元（含） 批单》 《立项申请报告》《投资估算立项审30~1000万元（含） 书》 批 1000万元~1亿元（含） 1亿元~净资产30%3/36
要 求 审批人 经理 集团总裁 董事长 《固定资产购建、技改立项审批单》 董事会 （不含） 超过净资产30%
《项目可行性研究报告》 《投资估算书》 股东会 5.2 工程项目管理的主要流程 调研决策下达任务书立项审批预算管理 竣工验收 竣工结算决算审批资产交付项目绩效评估施工签证管理进度款支付合同审批招标采购
5.3 工程项目的立项审批需提交资料
工程项目投资金额超过1000万元（含）的，由各分子公司（或项目组）提交《项目可行性研究报告》，并填制立项审批单。 《项目可行性研究报告》主要内容包括： ? 战略规划与投资项目概述
? 产业政策与市场可行性（市场前景和竞争对手分析）（如适用） ? 项目的投资建设方案，包括总体方案和实施进度
? 主要技术经济指标（品种、产能、销售、利润、收率、成本等） ? 工艺技术和工程设计方案
? 资源安排方案（土地、原燃料、水电等） ? 人员与劳动组织方案
? 环保、安全、消防、节能方案（如适用） ? 取得各种经营资质的可行性方案（如适用） ? 市场开拓方案（注册、开发与销售）（如适用）
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? 详细的投资与付款预算（与投资方案相对应） ? 财务评价（主要投入产出指标分析） ? 项目主要风险评估与对策 ? 实施该项目的组织安排与进度安排
工程项目投资金额在30万~1000万元（含）的，由各分子公司（或项目组）提交《立项申请报告》，并填制立项审批单。
立项申请报告内容包括: ? 项目简介 ? 立项依据 ? 项目内容 ? 投资估算 ? 运行费用 ? 预期效益 ? 项目进度计划 ? 项目目标要求 ? 项目的资源需求 5.4 工程项目的立项审批
5.4.1 立项审批流程为：根据项目来源确定项目需求（企业战略、年度目标要求、市场需求、政府任务、部门工作需要、员工改善建议与提案等）→各部门/公司收集信息→分子公司/集团决策论证→告知质量项目中心下达项目任务书→立项审批→投资估算提交质量项目中心项目部汇总年度预算并提交年度预算会议审批→立项审批单在质量项目中心项目部存档→各项目组进入运作阶段
5.4.2 预算外项目立项比照上述流程执行。
5.4.3 通过并获得批准的项目下达项目任务书时编制项目编号，由质量项目中心项目部按照项目管理程序中的编号原则核发项目编号。
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