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广日股份[600894]2019年度财务分析报告
目录
一． 公司简介 ............................................................................................................................................. 3 二． 公司财务分析 ..................................................................................................................................... 3 2.1 公司资产结构分析 ............................................................................................................................ 3 2.1.1 资产构成基本情况 ..................................................................................................................... 3 2.1.2 流动资产构成情况 ..................................................................................................................... 4 2.1.3 非流动资产构成情况 ................................................................................................................. 6 2.2 负债及所有者权益结构分析 ............................................................................................................ 7 2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况 ............................................................................................. 7 2.2.2 流动负债基本构成情况 ............................................................................................................. 8 2.2.3 非流动负债基本构成情况 ....................................................................................................... 10 2.2.4 所有者权益基本构成情况 ....................................................................................................... 11 2.3利润分析 ........................................................................................................................................... 12 2.3.1 净利润分析 ............................................................................................................................... 12 2.3.2 营业利润分析 ........................................................................................................................... 13 2.3.3 利润总额分析 ........................................................................................................................... 13 2.3.4 成本费用分析 ........................................................................................................................... 14 2.4 现金流量分析 .................................................................................................................................. 15 2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析 ........................................................................ 15 2.4.2 现金流入结构分析 ................................................................................................................... 16 2.4.3 现金流出结构分析 ................................................................................................................... 20 2.5 偿债能力分析 .................................................................................................................................. 24 2.5.1 短期偿债能力 ........................................................................................................................... 24 2.5.2 综合偿债能力 ........................................................................................................................... 25 2.6 营运能力分析 .................................................................................................................................. 26 2.6.1 存货周转率 ............................................................................................................................... 26
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2.6.2 应收账款周转率 ....................................................................................................................... 27 2.6.3 总资产周转率 ........................................................................................................................... 28 2.7盈利能力分析 ................................................................................................................................... 29 2.7.1 销售毛利率 ............................................................................................................................... 29 2.7.2 销售净利率 ............................................................................................................................... 30 2.7.3 ROE（净资产收益率） .............................................................................................................. 31 2.7.4 ROA（总资产报酬率） ............................................................................................................. 32 2.8成长性分析 ....................................................................................................................................... 33 2.8.1 资产扩张率 ............................................................................................................................... 33 2.8.2 营业总收入同比增长率 ........................................................................................................... 34 2.8.3 净利润同比增长率 ................................................................................................................... 35 2.8.4 营业利润同比增长率 ............................................................................................................... 36 2.8.5 净资产同比增长率 ................................................................................................................... 37
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一． 公司简介
公司名称 广州广日股份有限公司 公司英文名称 GUANGZHOU GUANGRI STOCK CO.,LTD. 公司简称 成立时间 交易所 电话 公司网址 公司简介 广日股份 None 上海证券交易所 - www.guangrigf.com/index.aspx 股票代码 上市时间 注册地址 传真 邮箱 600894 1996-03-28 广州市天河区华利路59号东塔13层自编1301 grgf@guangrigf.com 二． 公司财务分析 2.1 公司资产结构分析
2.1.1 资产构成基本情况
广日股份2019年资产总额为10,392,157,977.07元，其中流动资产为5,142,590,535.74元，占总资产比例为49.49%；非流动资产为5,249,567,441.33元，占总资产比例为50.51%；
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2019年广日股份总资产构成情况 2019年 科目名称 金额（万元） 百分比(%) 1,039,215 514,259 524,956 100.00% 49.49% 50.51% 2018年 金额（万元） 967,849 475,686 492,162 百分比(%) 100.00% 49.15% 50.85% 2017年 金额（万元） 919,892 422,795 497,096 百分比(%) 100.00% 45.96% 54.04% 资产总计 流动资产合计 非流动资产合计 2.1.2 流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、
应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，广日股份2019
年的流动资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款以及应收账款，各项分别
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占比为51.74%，24.06%和22.35%。
2019年广日股份流动资产构成情况 科目名称 流动资产合计 货币资金 应收票据及应收账款 应收票据 应收账款 应收款项融资 预付款项 其他应收款 其中:应收利息 存货 其他流动资产 2019年 514,259 266,071 123,725 8,765 114,959 1,371 4,871 6,427 0 109,950 1,840 100.00% 51.74% 24.06% 1.70% 22.35% 0.27% 0.95% 1.25% 0.00% 21.38% 0.36% 2018年 百分比(%) 100.00% 51.68% 25.11% 1.07% 24.04% 0.00% 1.12% 1.79% 0.00% 19.77% 0.52% 475,686 245,831 119,456 5,104 114,351 0 5,347 8,529 0 94,065 2,455 2017年 金额（万元） 422,795 232,897 96,613 3,886 92,726 0 5,092 6,284 356 78,915 2,991 百分比(%) 100.00% 55.09% 22.85% 0.92% 21.93% 0.00% 1.20% 1.49% 0.08% 18.67% 0.71% 金额（万元） 百分比(%) 金额（万元） 5
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