隰县某热力有限公司
运行管理制度
二〇一二年七月
目录
办公区规章制度…………………………
财务室规章制度……………………………………… 办公室规章制度……………………………………… 磅房规章制度………………………………………… 库房规章制度…………………………………………
热源厂规章制度…………………………
锅炉房规章制度…………………………………… 控制室规章制度…………………………………… 抢修队规章制度……………………………………
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化验室规章制度…………………………………… 软化室规章制度…………………………………… 煤场规章制度……………………………………… 渣场规章制度……………………………………… 泵房规章制度……………………………………… 配电室规章制度…………………………………… 仓库规章制度………………………………………
换热站规章制度…………………………
财务管理制度
第一章 总 则
第一条 目的
为了加强本公司的经济管理和财务管理；搞好成本核算；合理运用企业的资金；严格履行手续；杜绝财务管理中的漏洞；创造良好的经济效益。根据《会计法》和《供热企业财务管理制度》，特制定了本公司的《财务管理制度》。
第二条 企业财务管理的基本原则
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建立健全企业内部财务管理办法和内部会计控制规范，真实反映企业资产、负债、损益的状况，依法缴纳国家税收，保证投资者权益不受侵犯。
第三条 职责
（一）企业财务管理的基本任务是：不断提高财务人员的职业技能，强化财务收支的计划、成本控制、会计核算、经营分析和下达各项财务指标并对执行情况进行监督和考核工作。
（二）努力筹集筹措资金，提高资金（资产）的利润率和经济效益。 （三）财务部门负责公司的财务管理和会计核算工作，编制各项报表并及上报集团公司。
（四）负责本企业各项税款的计算、报表、缴交及代缴税款的义务和权力以及各种证、执照的年检工作。
第二章 财务预算和管理
第四条 生产部门应根据生产经营情况，在每一年度的第四季度末编制下一年度的成本计划。财务对各部门的计划汇总后，编制出切合实际的公司总体《年度财务成本计划》，提交总公司经理审批后下发。财务负责对《年度财务成本计划》的执行情况进行考核与监督。对考核当中出现的问题，应在下一年工作当中加以改进。
第五条 热费收缴计划由财务部、经营部根据公司的整体经营情况、供热面积、入网面积、热费收缴率共同编制每月的收费报表，并上报集团计划部门。
第三章 财务审批管理
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第六条 审批责任
各审批部门，审批人员要认真严格按法律法规要求审查、审核、审批、验收。确保每项经济业务事项的真实性、完整性，若出现违反现象，所涉及到审批人员都负有连带责任，处理办法，按情节轻重，按有关规定处理，违法的应追究法律责任。如有不合理票据，财务有权予以拒签。
第七条 审批程序
（一）原材料(煤)采购报销审批程序 .借款程序
根据年度生产计划以及工程量,由保管员填写借款单,由主管供热的领导签署采购额度，财务部长审核后报总经理审批。超当月资金使用计划的也需报总经理审批。
.采购入库程序
根据化验人员化验单煤质打卡后，由负责煤炭采购的人员签字，经主管供热的领导审批后，到财务部办理入库核销手续。月末，根据实际消耗量，办理出库手续，出库时必须由使用单位负责人签字。 （二）水电费支出审批程序
每月月底，由能管员会同水、电部门、看表人员一起，根据当月表数核对后，经财会与能管员核对电量及水吨数后，经财务部长审批，报总经理审批后，方可付款。
（三）公司月初根据日常生产经营发生的办公费、修理费、低值易耗品等费用报计划，由各部门负责人签批，经财务部长审批，报总经理审批，方可
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购入。
（四）劳务费结算审批程序
. 根据国家关于工资总额组成的规定，遵守用工手续，协助综合部控制工资标准是否超支。结算时应根据实有职工人数、工资等级和工资标准，审核工资单，办理代扣款项。
. 劳务费结算必须根据各基层单位报工，由各基层单位负责人签字，经财务部长签字，报总经理审批，方可发放。审核后，出纳人员提取现金，组织发放。发放的工资、奖金，必须由领款人签名或盖章，及时装订工资单，编号保管。
. 根据工资结算单，正确编制工资分配表，填制记账凭证，并按国家规定计提职工福利费、工会经费、职工教育经费、劳动保险、失业保险、医疗保险、住房公积金等基金的提取。 （五）开发建设项目审批程序 .工程款审批程序
()工程前期费用审批,由经办人持协议、发票等相关手续，经经办人、部门负责人签字，报财务部长审核后报总经理审批。
()工程项目部门,在支付供应商定金时,第一笔以借款形式支付,应由经办人、部门负责人签字，报财务部长审核后报总经理审批。 ()工程价款的支付。
根据工程合同、工程预算支付工程款。一般首次付款不得超过工程总价款的，工程决算前最高不得超过额度。待工程竣工验收后试运行达到设计要
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《某热力公司运行管理制度规程》(68页)(word版)
