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预防呆滞料产生管理系统规定

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5.行政、后勤、维修等其他呆滞责任

5.1 行政后勤维修已购买未使用产生的呆滞。 6.其他原因产生的呆滞责任。

6.1 定制物料由于交期延迟,客户要求取消产生的呆滞,划分责任,由相关部门 承担。

6.2 促销备货由于交期未达成,客户已取消订单产生的呆滞,划分责任,由相关 部门承担。

6.3 按规定应收30%定金,而实际收低于30%的安排下单生产的,客户取消订单 产生的呆滞,

7.不纳入呆滞责任的特殊情形

7.1 研发新产品而最终未上市,所试样的产品在仓库产生的呆滞;退市未配套用 完产生的呆滞,不纳入呆滞考核。

7.2 最小批量销售、生产和采购未销完、未用完产生的呆滞;(销售、生产、采 购的最小批量定义,由供应链计划管理部、生产部、采购提出具体最小批量标准, 经财务审核确认和公布)

7.3 特殊订单备损率(备损率由车间提供标准,经财务审核确认和公布)范围内 未用完和未销完产生的呆滞;

7.4 开发部的小批量中试产品入库后产生的呆滞; 7.5 定制物料已收取保证金,客户取消产生的呆滞;

7.6 其他属于正常经营活动产生的呆滞(如经公司财务部、审计部审批的因销售 政策、关闭运营中心等产生的呆滞)。

7.7 退市产品,依据产品市场部的公布的退市产品表而形成的呆滞。 (四).呆滞处罚规定

1.根据公司规定,2009年1月1日起,公司新增呆滞需在限期内处理完毕,限期仍

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未处理完的,视同报废,按成本的10%负绩效责任部门、责任人,限扣罚额不超 过当月个人绩效工资的50%(人为责任除外,特殊情况可申请减免)。 2.人力资源部依据呆滞责任划分及呆滞损失,从相应部门月度工资绩效奖金中扣 除。各个部门内,具体名单及对应的个人扣除金额,由责任部门负责人提供。 驻 外办事处呆滞处罚金额分配为办事处经理承担80%,其他人员20%。

3.新增呆滞的损失按照整批处理结果计算,整批处理造成损失的需按 (四).1. 赔偿,整批处理收益不得抵减未处理批次产生的损失。

4.对于实际应纳入呆滞考核,而人为故意调入免除呆滞责任以减少被处罚的,一 经发现,处以全额处罚;情节恶劣的,作开除处理。 六、呆滞处理奖励规定

处理08 年呆滞,按处理金额的5%,以现金(工资)方式奖励呆滞处理部门、团 队和人员。非责任部门处理09 年及以后的呆滞,按处理金额的3%进行奖励。 1.呆滞处理奖励申请 1.1.成品呆滞处理奖励条件

1.1.1 申请报废处理的呆滞品,报废前必须由品质部判定呆滞质量情况。供应链 及总部物料由供应链品质部确认,办事处成品及物料由各办事处财务、仓库、售 后维修及业务主管负责人共同审核确认。判定质量问题的,统一做报废处理;无 质量问题但存在更换次要部件或包装的,由供应链财务部提供更换成本和其他增 加成本,产品市场部评估定价,如更换成本加奖励申请大于定价的,统一做报废 处理;小于定价返工好的和品质完好的良品呆滞,进入呆滞奖励处理。 1.1.2 良品呆滞,由产品市场部定价,且符合欧普利润政策,并通过SAP产品价 格维护流程和SAP正常的销售出货,确保财务、审计依账审核。

1.1.3成品呆滞按照产品市场部定价处理的,处理不含税总收入减去发生的相应 费用,作为申请奖励基数;

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1.1.4成品呆滞由非责任部门提出处理建议,并根据上述流程处理完毕,且处理 收益已流入公司的(货款已收回),方能申请;

1.1.5 成品呆滞处理,非按照正常销售价处理的,以低于成本价销售的,处理后 不得存在退货情况。

1.1.6 其它各处理部门上报通过产品市场部定价和分销管理同意,并经财务、审 计审核符合奖励处理和使用的。

1.1.7 成品呆滞处理为各办事处间调拨销售的,处理前必须先在财务管理部备案, 并提供明确的处理明细及过程,方能申请奖励,且运费由呆滞方办事处承担,处 理奖励由销售方办事处申请。 1.2.原材料/半成品呆滞处理奖励条件 1.2.1 通过材料替代使用处理呆滞的; 1.2.2 通过退供应商并扣回款项的;

1.2.3 研发技改到正常工单领料、外发加工和OEM订单领料,并已消耗完的; 1.2.4 应报废物料,但通过变卖处理的; 1.3 呆滞奖励注意事项

1.3.1一项呆滞涉及到多个部门共同努力才处理完的,不得由一个部门名义申请, 应由主导部门申请,并经多个部门共同确认奖励分配,奖励分配原则上为提案部 门/审核确认部门/实施部门分别占50%/30%/20%,或其他双方(或多方)达成协议

的分配比例;未经多个部门确认,而导致一项呆滞多个部门重复申请的,取消该 项呆滞奖励申请,并追回奖励。

1.3.2 责任部门处理自身产生的呆滞,是责任范围内的长期应尽职责,原则上不 得申请奖励。08 年遗留呆滞和已负绩效呆滞除外。

1.3.3 为避免呆滞奖励重复申请和呆滞奖励不知情,经财务部、审计部审查该

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呆滞确实被处理并符合奖励条件后,由财务部通过OA 向相关部门发布各部门的 呆滞奖励申请明细,并公示3 天,如无异议反馈,财务部通知呆滞申请人填开奖 金申请单。

1.3.4 呆滞奖励每月定期办理一次,各部门于15-25 日统一申请呆滞奖励,过期 则延后到下月申请。 1.4 奖励申请流程: 呆滞奖励申请流程

第二步:奖励申请 第一步:呆滞处理奖励审查 流 程 说 明 申请部门(人) 审计审核 财务审核 财务部公告 3个工作日

申请部门(人)填立《呆滞处理奖励审查 表》附处理明细表(见附件) 3个工作日

材料半成品呆滞由供应链财务部审核,成品 呆滞由总部财务审核。2个工作日 销售/供应链管理层审批 财务出纳处领取现金 总部财务入费用账 总部财务复核 申请部门(人)

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1个工作日

申请人或申请部门填立“费用报销单”,附 已审查的《呆滞处理奖励审查表》和明细表 奖金计入当月部门费用(工资科目)中,不纳入K PI考核。

2.呆滞处理其他事项

2.1 为保障呆滞处理及时、有效、协调一致,成立欧普呆滞处理小组,总负责人 由分销副总裁、供应链总监担任,直接下属分三组:供应链呆滞处理小组、分 销呆滞处理小组及外销呆滞处理小组。

2.1.1 材料呆滞处理由供应链呆滞小组处理,小组组长由供应链负责人担任,成 员由研发、计划、物控、生产、财务等人员组成,负责主导原材料、半成品、模 具、OEM 委外加工产品呆滞的处理方案和执行。物控负责主持每月呆滞处理分析 会议。

2.1.2 内销成品呆滞处理由分销呆滞小组处理,小组成员由各渠道总监、产品市 场部部门经理,计划管理部经理、内销财务经理担任,负责主导内销成品、售后 配件呆滞处理方案和执行。

2.1.3 外销成品呆滞处理由外销呆滞小组处理,小组成员由海外业务总监、产品 市场部部门经理,计划管理部经理、外销财务经理担任,负责主导外贸成品、售 后配件呆滞处理方案和执行。 2.2.所有根据呆滞期限已产生的呆滞。

2.2.1. 08 年的呆滞不纳入呆滞考核,但材料呆滞处理责任部门为供应链,成品 呆滞处理责任部门为销售部门;

2.2.2. 09 年1 月1 日入库到09 年4 月1 日(含)产生的材料呆滞,确认责任

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实用标准文案5.行政、后勤、维修等其他呆滞责任5.1行政后勤维修已购买未使用产生的呆滞。6.其他原因产生的呆滞责任。6.1定制物料由于交期延迟,客户要求取消产生的呆滞,划分责任,由相关部门承担。6.2促销备货由于交期未达成,客户已取消订单产生的呆滞,划分责任,由相关部门承担。6.3按规定应收30%定
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